آليات إدارة السيولة لدى البنوك التجارية: دراسة حالة وكالة بنك الفلاحة و التنمية الريفية
سعيدة طايبي, عبد الوحيد صرارمة
كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التسيير-جامعة العربي بن مهيدي - أم البواقي · الجزائر
تمثل البنوك التجارية الشريان الحيوي لمجمل عمليات النظام المصرفي لما لها من دور كبير في دعم و تنشيط الاقتصاد، من خلال تمتعها بخيرات عديدة في تنفيذ أهداف و مكونات السياسة المالية للدولة ، مما يزيد كفاءتها وفعاليتها المتمثلة في جذب الودائع والإقراض ، حيث تعدان من مهام البنوك التجارية عن طريق مراعاة عاملي الربحية والسيولة هذه الأخيرة تعتبر من أهم الممات التي تتسم بها البنوك التجارية حيث تجنب التعرض للنقص الشديد في حجمها فبمجرد إشاعة عن عدم توفر السيولة كفيلة بأن تزعزع ثقة المودعين وتدفعهم فجأة لمحب ودائعهممن هنا تبرز أهمية إدارة السيولة من خلال تقدير الاحتياجات منها ودراسة حركة الودائع ومدى الطلب عليها ، لكنها تعتبر أيضا من أصعب المشاكل التي تواجه حركيةالنشاط المصرفي ، فارتفاع مستوياتها يولد مشكلة انخفاض توظيفها في مجالات أكثرربحية ، هذا من جهة ومن جهة أخرى فإن انخفاض مستواها يشكل عبء على البنوكالتجارية لأنها لا تستطيع تلبية السحوبات النقدية من قبل المودعين مما يؤثر ذلك فيالعائد والمخاطرة ، ومن هنا جاءت فكرة إدارة مخاطر السيولة في البنوك والهدف منها البحث عن السبل والوسائل الكفيلة للتخلص أو التقليل منها .وبما أن البنوك التجارية تعمل تحت مظلة البنك المركزي الذي يعتبر المسؤول عنسلامة النظام المصرفي ، فهو مطالب بتطوير أساليب قياس المخاطر وإدراجها في هياكلتنظيمية والاستفادة ما أمكن من التوصيات التي خرجت بها لجنة بازل حول إدارة المخاطر.ولقد جاءت الدراسة متناولة الإدارة السليمة للسيولة المصرفية و تسيير مخاطرها على مستوى البنوك التجارية ساعية إلى تحقيق الأهداف المتمثلة في معرفة طبيعة وأبعاد العلاقه بين عناصر إدارة السيولة والعائد والمخاطرة ، وإذا ما كانت تنوع استثمارات الفائض من أجل زيادة الربحية و تحقيق المخاطر من خلال تنفيذ السياسات المفروضة من مجلس إدارة البنك ولتحقيق هذه الأهداف وضعت مجموعة من الفرضيات التي يمكنحصرها في أنه هناك علاقة بين السيولة المصرفية والربحية والمخاطرة ، كما أن جميعالبنوك تتعرض لخطر يكلفها الكثير خاصة إذا لم تطبق مؤشرات السيولة المفروضة من الإدارة العليا.و من أجل إسقاط الدراسة النظرية لإدارة السيولة على الواقع التطبيقي قمنا باختيار عينة من مجتمع الدراسة والمتمثلة في بثك الفلاحة والتنمية الريفية BADRقصد معرفةكفاءته المالية و مدى استخدام مؤشرات السيولة المصرفية بغرض تسيير مخاطرها .